Principais Indicadores(1)
| |
Milhões de euros |
| |
30 set. 25 |
30 set. 24 (reexpresso
2) |
Var. 25/24 |
| | | | |
Balanço | | | |
| Ativo total | 108.937 | 100.226 | 8,7% |
| Situação líquida | 8.702 | 8.038 | 8,3% |
| Crédito a Clientes (líquido) | 60.109 | 57.094 | 5,3% |
| Recursos totais de Clientes | 109.526 | 100.817 | 8,6% |
| Recursos de Clientes de balanço | 89.823 | 83.525 | 7,5% |
| Depósitos e outros recursos de Clientes | 88.355 | 82.239 | 7,4% |
| Crédito a Clientes (líq.) / Depósitos e outros recursos de Clientes
(3) | 68,0% | 69,4% | |
| Crédito a Clientes (líq.) / Recursos de Clientes de balanço | 66,9% | 68,4% | |
| | | | |
Resultados | | | |
| Margem financeira | 2.166,6 | 2.110,8 | 2,6% |
| Produto bancário | 2.824,9 | 2.691,3 | 5,0% |
| Custos operacionais | 1.032,5 | 945,7 | 9,2% |
| Custos operacionais excluindo itens específicos
(4) | 1.029,3 | 943,0 | 9,2% |
| Resultados de modificações | (5,4) | (62,4) | 91,4% |
| Imparidade do crédito (líq. de recuperações) | 141,0 | 167,3 | (15,7%) |
| Outras imparidades e provisões | 444,2 | 460,1 | (3,4%) |
| Impostos sobre lucros | 317,1 | 262,8 | 20,7% |
| Resultado líquido | 775,9 | 714,1 | 8,7% |
| | | | |
Rendibilidade e Eficiência | | | |
Produto bancário / Ativo líquido médio (3) | 3,6% | 3,7% | |
| Rendibilidade do ativo médio (ROA) | 1,1% | 1,1% | |
| Resultado antes de impostos e interesses que não controlam / Ativo líquido médio
(3) | 1,5% | 1,4% | |
| Rendibilidade dos capitais próprios médios (ROE) | 14,6% | 14,9% | |
| Rendibilidade dos capitais próprios tangíveis (ROTE) | 15,2% | 15,4% | |
| Resultado antes de impostos e interesses que não controlam / Capitais próprios médios
(3) | 19,9% | 19,5% | |
| Taxa de margem financeira | 2,92% | 3,05% | |
| Rácio de eficiência
core (4) | 36,8% | 34,7% | |
| Rácio de eficiência
(3) | 36,6% | 35,1% | |
| Rácio de eficiência
(3)(4) | 36,4% | 35,0% | |
| Rácio de eficiência (atividade em Portugal)
(3)(4) | 34,3% | 32,4% | |
| Custos com o pessoal / Produto bancário
(3)(4) | 20,3% | 19,3% | |
| | | | |
Qualidade do crédito | | | |
| Custo do risco (líq. recuperações, em p.b.)(5) | 31 | 38 | |
| Non-Performing Exposures (crédito) / Crédito a Clientes | 2,6% | 3,3% | |
| Imparidade do crédito (balanço) / NPE (crédito) | 86,6% | 80,0% | |
| Crédito reestruturado / Crédito a Clientes | 2,0% | 2,7% | |
| | | | |
Liquidez | | | |
| Liquidity Coverage Ratio (LCR) | 321% | 314% | |
| Net Stable Funding Ratio (NSFR) | 180% | 175% | |
| | | | |
Capital(5) | | | |
| Rácio
common equity tier I phased-in | 16,1% | 16,5% | |
| Rácio
common equity tier I fully implemented | 15,9% | 16,5% | |
| Rácio
total fully implemented | 19,9% | 20,8% | |
| | | | |
Sucursais | | | |
| Atividade em Portugal | 394 | 397 | (0,8%) |
| Atividade internacional | 787 | 805 | (2,2%) |
| | | | |
Colaboradores | | | |
| Atividade em Portugal | 6.224 | 6.275 | (0,8%) |
| Atividade internacional(6) | 9.631 | 9.441 | 2,0% |
(1) Alguns indicadores são apresentados segundo os critérios de gestão do Grupo, cujos conceitos se encontram descritos e detalhados no Glossário
(2) No quarto trimestre de 2024, efetuou-se uma reclassificação entre a rubrica "Ativos financeiros ao justo valor através de resultados" e a rubrica "Investimentos em associadas". Os valores históricos considerados para efeitos da presente análise estão apresentados de acordo com a reclassificação efetuada, com o objetivo de assegurar a sua comparabilidade, divergindo, portanto, dos valores contabilísticos divulgados (6 milhões de euros em setembro de 2024).
Na sequência da alteração dos critérios de apuramento dos recursos fora de balanço, por parte da subsidiária polaca no quarto trimestre de 2024, procedeu-se à reexpressão dos respetivos saldos tendo resultado um aumento de 41 milhões de euros com referência ao final de setembro de 2024.
No quarto trimestre de 2024, a subsidiária polaca ajustou o montante de NPE previamente divulgado com referência a setembro de 2024, resultando numa redução de 0,8 milhões de euros em comparação com os valores divulgados à data.
No primeiro trimestre de 2025, o Banco reconheceu como outros proveitos de exploração líquidos os custos associados à avaliação de imóveis relativas a crédito imobiliário, reconhecidos como comissões associadas a crédito e garantias e como outros gastos administrativos em períodos anteriores. Os valores históricos considerados para efeitos da presente análise foram reclassificados, com o objetivo de assegurar a sua comparabilidade, divergindo, portanto, dos valores contabilísticos divulgados. O impacto destas reclassificações nos primeiros nove meses de 2024 foi de -3,8 milhões de euros em outros proveitos de exploração líquidos, por contrapartida de comissões (+2,9 milhões de euros) e de outros gastos administrativos (-0,9 milhões de euros).
Adicionalmente, no segundo trimestre de 2025, foram reclassificadas outras comissões, com vista a melhorar a qualidade da informação reportada. Os valores históricos das rubricas objeto de reclassificação, considerados para efeitos da presente análise, estão apresentados de acordo com as reclassificações efetuadas, com o objetivo de assegurar a sua comparabilidade. Em setembro de 2024, o impacto foi de +1,0 milhão de euros em comissões associadas a cartões e transferências de valores, em contrapartida de -1,3 milhões de euros em comissões de gestão e manutenção de contas e de +0,3 milhões de euros em outras comissões bancárias. O montante total das comissões líquidas divulgado em períodos anteriores manteve-se inalterado.
No segundo trimestre de 2025, o Banco procedeu à reclassificação de operações de crédito titulado, anteriormente incluídas na Carteira de títulos (Títulos de dívida detidos não associados a operações de crédito) passando a reconhecê-las como Crédito a clientes (Títulos de dívida detidos associados a operações de crédito). Os valores históricos considerados para efeitos da presente análise estão apresentados de acordo com a reclassificação efetuada, com o objetivo de assegurar a sua comparabilidade, divergindo, portanto, dos valores contabilísticos divulgados (1.146 milhões de euros antes de imparidade em setembro de 2024). Em setembro de 2024, a imparidade de balanço associada a estas operações totalizava 3 milhões de euros, pelo que o impacto líquido de imparidade na carteira de Crédito a clientes e na Carteira de títulos nessa data foi de 1.143 milhões de euros. Esta reclassificação contabilística conduziu também à reclassificação dos respetivos resultados, nomeadamente entre outras imparidades e provisões e imparidade do crédito (0,8 milhões de euros em setembro de 2024). Os resultados provenientes destas operações, associados quer à margem financeira quer aos resultados em operações financeiras, foram igualmente reclassificados, pese embora o montante total de cada uma das rubricas não tenha sofrido alterações face aos montantes divulgados em períodos anteriores.
Todos os indicadores associados às reclassificações acima referidas foram reexpressos em conformidade.
(3) De acordo com a Instrução do Banco de Portugal n.º 16/2004, na versão vigente.
(4) Exclui o impacto dos itens específicos: impacto negativo de 3,2 milhões de euros nos primeiros nove meses de 2025 e impacto também negativo no montante de 2,7 milhões de euros nos primeiros nove meses de 2024. Em ambos os períodos, os itens específicos foram reconhecidos em custos com o pessoal na atividade em Portugal e incluem custos com saídas de colaboradores, nomeadamente, com reformas antecipadas e indemnizações. Nos primeiros nove meses de 2025, os itens específicos incluem ainda uma reversão de custos com financiamento de crédito à habitação a ex-colaboradores e no período homólogo de 2024, um proveito reconhecido após celebração de acordo relacionado com responsabilidades com ex-administradores do Banco.
(5) Inclui o impacto da reversão de determinadas imparidades ocorrida na atividade em Portugal no segundo trimestre do ano anterior. Excluindo esse impacto, o custo do risco do Grupo, nos primeiros nove meses de 2024, situou-se em 49 pontos base.
(6) Os rácios de capital com referência a 30 de setembro de 2025 são estimados, incluindo 25% dos resultados líquidos acumulados não auditados dos primeiros nove meses de 2025.
(7) Dos quais, na Polónia: 6.943 colaboradores em 30 de setembro de 2025 (correspondendo a 6.824 FTE - full-time equivalent) e 6.819 colaboradores em 30 de setembro de 2024 (correspondendo a 6.696 FTE - full-time equivalent).
